GOP- ի ջանքերը կբարձրացնեն ներդրումային սահմանափակումները եւ ընդլայնելու միջոցները
Գաղտնիք չէ, որ հանրապետական օրենսդիրները ցանկանում են ընդլայնել առողջապահական խնայողական հաշիվները (HSAs) , ավելացնել իրենց օգտագործումը, խթանել այն գումարները, որոնք կարող են նպաստել HSA- ներին եւ թույլ տալ ավելի մեծ ճկունություն, թե ինչպես են մարդիկ կարողանում օգտագործել այն միջոցները, որոնք նրանք կուտակում են հաշիվներ: Անհասկանալի է այս պահին, թե երբ են դա կատարելու, բայց դա այն դիրքն է, որը տարիներ շարունակ առաջ է քաշում:
GOP- ի առողջապահական բարեփոխումների բանավեճը 2017-ին Կոնգրեսում թափ է առել: Չնայած այն հանգամանքին, որ 2017 թ. Հուլիսի 28-ին Սենատի կողմից մերժված բոլոր օրինագծերը մերժվել են, գրեթե բոլորը, նրանցից մեկը փոխել է HSA- ի փոխարինումը:
Դեպքի հետ կապված `մինչ օրս, ACA- ի ուժը կորցրած ճանաչելու եւ փոխարինելու օրենսդրական ջանքերը, HSA- ի բարեփոխումների վերաբերյալ GOP- ի առաջարկները կարող են մի կողմ դնել ետեւում: Բայց հնարավոր է, որ HSA- ի բարեփոխումը կարող է լինել առողջապահական բարեփոխումների վրա փոխզիջման գնալու հնարավորության մի մասը, եւ հնարավոր է նաեւ, որ HSA- ի բարեփոխումը կարող է որոշակի առումով կիրառվել որպես առանձին օրենսդրություն, անկախ այն բանից, թե ինչպես են քաղաքական կուսակցությունները ցանկանում կատարել ամերիկյան առողջապահական համակարգը:
HSA- ն անցել է փոքր փոփոխություններ ACA- ի հետ
Առողջապահական խնայողությունների հաշիվները ստեղծվել են Medicare դեղատոմսով դեղերի, բարելավման եւ արդիականացման մասին 2003 թվականի օրենքով եւ 2004 թ. Հասանելի դարձավ սպառողների համար:
ACA- ն որոշ չափով փոփոխություններ կատարեց HSA- ներին.
- HSA- ները տուգանք ունեն, եթե դուք ձերբակալված չեք ոչ բժշկական օգտագործման համար մինչեւ 65 տարեկան: Այդ տույժը եղել է 10 տոկոս, սակայն ACA- ն այն ավելացրել է մինչեւ 20 տոկոս (այսինքն, բացի այն գումարներից, ոչ բժշկական նպատակներով օգտագործվող): Վճարը նախատեսվում է ապահովել HSA- ներում դրամի օգտագործումը, ինչպես նախատեսված է. Բժշկական նպատակներով (65 տարեկանից հետո HSA- ն կարող է գործել որպես ավանդական անհատական կենսաթոշակային հաշիվ, հարկերի դեպքում, բայց տուգանք չի գնահատվում, եթե գումարը վերցված է: ոչ բժշկական ծախսերը):
- Բոլոր դեղամիջոցները, բացի ինսուլինը, պետք է բժշկի դեղատոմս ունենան, HSA- ի միջոցներով ձեռք բերելու համար (այսինքն `ձեր HSA- ում հարկերից ազատ գումար օգտագործելու համար): Նախկինում HSA- ի միջոցներով կարելի էր ձեռք բերել դեղատոմսեր, սակայն ACA- ն փոխել է:
ՀՀԿ-ի հանրապետական բարեփոխումները կարող են ընդլայնել մուտքի եւ ներդրման սահմանները
Օրինագծերի մեծ մասը, որոնք Կոնգրեսի հանրապետականները ներկայացրել են ACA- ի ուժը կորցրած ճանաչելու եւ փոխարինելու մասին, ներառում են դրույթներ, որոնք կփոխեն որոշակի կանոններ, որոնք վերաբերում են HSA- ին: Սա GOP առողջապահության բարեփոխումների կենտրոնական վարձակալն է, այնքանով, որ HSA բարեփոխումը նույնիսկ ներառված էր 8 էջանոց «կաշի» վերացման օրինագծում (առողջապահության ազատության մասին ակտ), որը Սենատի հանրապետականները ներկայացրեցին 2017 թվականի հուլիսի վերջին (այդ միջոցը չի անցել , քանի որ դեմ էին երեք հանրապետականները):
Չնայած բարեփոխումների առաջարկները որոշ չափով տարբերվում են, HSA բարեփոխումների չորս հիմնական բաղադրիչներն են, որոնք GOP- ի օրենսդիրները կուզենային իրականացնել.
- Վերադարձեք ACA- ի տուգանքները եւ վերադառնան ոչ-բժշկական ծախսերի համար 65-ից մինչեւ 65 տոկոսի տուգանք վճարելու համար 10 տոկոս տուգանք:
- Հակադարձեք ACA- ի դրույթը, որը խոչընդոտում է HSA- ի միջոցներով ձեռք բերվող դեղերից:
- Բարձրացնել HSA- ի ներդրման սահմանները եւ թույլատրել 55 եւ ավելի տարիք ունեցող ամուսինները, որպեսզի նույն բժիշկներին վճարեն միեւնույն HSA- ն, քան առանձին HSA- ներ ունենալը, ինչպես ներկայումս:
- Թույլ տալ HSA- ի միջոցները օգտագործել առողջության ապահովագրավճարները վճարելու համար: Ներկայումս HSA- ի դրամական միջոցները կարող եք վճարել միայն այն դեպքում, եթե դա նախատեսված է COBRA- ի , երկարաժամկետ խնամքի ապահովագրության, Medicare- ի Մաս Բ-ի (եւ Մաս A- ն, եթե այն անվճար չի ստանում) եւ առողջության ապահովագրավճարները, որոնք ստացվում են գործազրկության փոխհատուցում: GOP- ի բարեփոխումների առաջարկները թույլ կտան մարդկանց ավելի շատ լայնություն օգտագործել HSA- ի միջոցները `վճարելու առողջապահական ապահովագրավճարները:
Դրանց մեծ մասը բավականին ինքնապաշտպան է, բայց եկեք ավելի մոտիկ լինենք ներդրման սահմաններին: Այն գումարը, որը HSA- ում պահվող անձը հարկերից զերծ է (կամ նվազեցվելուց առաջ հարկերը հաշվարկվում են, եթե ներդրումը վճարումից հանված կամ նվազեցվի հարկատուի հարկային եկամտից):
Ինչպես նաեւ այլ հարկային արտոնյալ հաշիվների դեպքում, կա մի սահման, թե որքան կարող եք նպաստել HSA- ին: 2017 թ.-ին դա $ 3,400 է, եթե դուք ունեք միայն ինքնասպասարկման ծածկույթ HSA- ի որակավորված բարձր կրճատվող առողջապահական պլանի (HDHP) եւ $ 6,750, եթե դուք ունեք ընտանիքի ծածկույթ HSA- ի որակավորված HDHP- ի տակ (նշեք, որ կարող եք միայն դրամական միջոցներ ներդնել HSA- ին Դուք ներկայումս ապահովագրված եք HSA- ի որակավորված HDHP- ով:
IRS- ը նաեւ սահմանափակում է դուրս գրպանի ծախսերը առողջության ապահովագրության ծրագրերի համար, որոնք համարվում են HSA- ի որակավորված HDHPs: GOP- ի առաջարկների մեծ մասը HSA- ի բարեփոխման համար կոչ է անում HSA- ի ներդրման սահմանաչափը բարձրացնել HSA- ի որակավորված HDHP- ի վրա (այսինքն, այն գումարը, որը դուք կարող եք ներդրել հարկային առավելությունների հաշվին, ներգրավելով պոտենցիալ բժշկական ծախսերը նույնն են, ինչ առավելագույն գումարը, որը պետք է վճարեիք ծայրահեղ ծախսերում `ձեր առողջության ապահովագրության ծրագրի շրջանակներում):
Տեղեկատվության համաձայն, 2017-ին HSA- ի որակավորված HDHP- ի շրջանակներում առավելագույն դրույքաչափը կազմում է $ 6,550 մեկ անձի համար եւ $ 13,100 ընտանիքի համար (նշեք, որ սա ավելի ցածր է ծայրահեղ ծածկույթից, որը տարածվում է այլ տեսակի ծածկույթների համար ): Այսպիսով, եթե առաջարկվող բարեփոխումները պետք է իրականացվեն, մարդիկ կկարողանան կրկնապատկել իրենց HSA- ներին ընթացիկ կանոնների համեմատությամբ, ինչը բարենպաստ հարկային ընդմիջում է տալիս այն մարդկանց համար, ովքեր կարող են այդքան գումար ներդնել հաշիվ: Այն նաեւ օգնում է ապահովել, որ մարդիկ ավելի լավ պատրաստ լինեն դիմագրավել լուրջ հիվանդության կամ վնասվածքի ֆինանսական հետեւանքները, եթե նրանք ունեն HSA- ի փողեր: Բայց, իհարկե, դա ամենից կախված է առաջին հերթին նպաստելու համար բավարար գումար ունեցող անձին:
Այս առաջարկն առանց քննադատների: HSA- ի բարձր մասնակցության սահմանները չեն օգնում ցածր եկամուտ ունեցող տնային տնտեսություններին, քանի որ նրանք, ընդհանուր առմամբ, չեն կարողանում ներդնել նույնիսկ ընթացիկ թույլատրելի գումարները: Իսկ բարձր եկամուտ ունեցող տնային տնտեսությունների համար, բարձր եկամտի սահմանափակումները, ըստ էության, HSA- ները ավելի շատ հարկային ապաստարան են դարձնում, թույլ տալով, որ մարդիկ ավելի շատ հարկային գումար վերցնեն, որոնք կարող են աճել հարկերից եւ, ի վերջո, որպես լրացուցիչ կենսաթոշակային հաշիվ:
Չնայած HSA- ների համար գրեթե բոլոր բարեփոխումների առաջարկները հավաստիացրել են, որ ՍԴՀԾ-ից դուրս գրված խտության առավելագույն սահմանաչափերը առաջարկվել են, սակայն սենատոր Ռանդ Պոլը (R, KY) 2017 թվականի սկզբին օրենսդրություն է ներկայացրել, որը պարզապես ընդհանրապես հանել է HSA ներդրումների գլխարկը ընդհանրապես , որը թույլ է տալիս մարդկանց անսահմանափակ գումարներ ներդնել HSA- ին: Այս առաջարկը ոչ մի տեղ չի գնացել, բայց ակնհայտորեն եղել է հարուստների համար հարկային ապաստան:
Արդյոք HSA- ի բարեփոխումները կվերացնեն ACA- ի կողմից ջանքեր գործադրելու համար:
HSA- ի բարեփոխումները տարիներ շարունակ հանրապետության առողջապահական բարեփոխումների ջանքերի առանցքային դրույթն էր եւ պարզ է, որ հանրապետական ղեկավարները ցանկանում են ավելի շատ մարդկանց տեսնել HSA- ները, ավելի բարձր ներդրումային սահմանները եւ ավելի ճկունություն, թե ինչպես են օգտագործվում միջոցները:
GOP- ի օրենսդիրները ստիպել են ACA- ի ուժը կորցրած ճանաչել 2017 թվականի առաջին կեսին, սակայն այդ ջանքերը դադարեցվել են հուլիսի վերջին: Անհասկանալի է, թե արդյոք կլինեն առողջապահական բարեփոխումների նորացված երկկողմանի մոտեցում կամ այդ ջանքերի լռությունը, երբ օրենսդիրները լուծում են այլ հարցեր:
Բայց HSA- ի բարեփոխումը այն բանն է, որը կարող է ձեռք բերել երկկողմանի աջակցություն Կոնգրեսում, եւ դա նաեւ այն բանն է, որը կարող է իրագործվել, առանց ԱՄՆ առողջապահության կանոնակարգերի լիարժեք կապիտալիզացիայի:
Դեմոկրատները, ամենայն հավանականությամբ, կցանկանան պահպանել ACA- ի բարձրագույն տուգանքը 65-ից մինչեւ 65-ը HSA- ից դուրս բերելու ոչ բժշկական ծախսերի համար, քանի որ HSA- ի նպատակն է ապահովել, որ միջոցները մատչելի լինեն, եթե բժշկական ծախսերը լինեն:
Դեմոկրատները (եւ շատ հանրապետականներ), ակնհայտորեն, չեն պատրաստվում գնալ առաջարկի համար, քանի որ սենատոր Պոլի անսահմանափակ ներդրումային գաղափարը, սակայն ներդրումների սահմանների համեստ աճը այնպիսի բան է, որը կարող էր երկակի աջակցություն ստանալ: Դաշնային կառավարության համար թանկ արժե, սակայն, կորցրած հարկային եկամտի պատճառով, ինչպես ցանկացած հարկային կրճատմամբ, դա խոչընդոտ է, որը պետք է լուծվեր:
Մարդկանց HSA- ի գումարով ապահովագրության վճարները վճարելու թույլտվություն է նաեւ այն գաղափարը, որ կարող է ձեռք բերել երկկողմանի աջակցություն `նպատակ ունենալով ավելի հեշտ դարձնելու մարդկանց վճարել պարգեւավճարները (հարկ է նշել, սակայն, որ HSA- ի միջին հաշվեկշիռը բավականին ցածր է , մարդիկ պետք է ավելի շատ ներդրումներ կատարեն HSA- ներին, որպեսզի նրանց ապահովագրության համար կենսունակ ֆինանսավորումը դառնա):
Խոսք
Անկախ այն բանից, թե HSA- ն բարեփոխվում է, նրանք չեն հանդիսանում ԱՄՆ-ի առողջապահական համակարգին առնչվող խնդիրների համար: Նրանք չեն օգնում ցածր եկամուտ ունեցող անձանց ձեռք բերել ապահովագրություն կամ խնամք, եւ չնայած որ նվազեցված առողջական ծրագրերը նվազեցնում են առողջապահական խնամքի օգտագործումը (այդպիսով նվազեցնելով ծախսերը), նվազեցված օգտագործումը անհրաժեշտ եւ ավելորդ ծառայություններն է: Անհրաժեշտ ծառայություններից նվազեցված օգտագործումը (օրինակ, մարդը բաժանող դեղահատերը, որպեսզի դրանք ավելի երկար դարձնեն գումար խնայելու համար, սակայն դրանով չեն համապատասխանում սահմանված բուժմանը), ընդհանուր առմամբ լավ չեն երկարաժամկետ առողջապահական արդյունքների համար:
Այնուամենայնիվ, առողջապահության ոլորտի բարեփոխումների նկատմամբ երկկողմանի մոտեցումը, անշուշտ, կարող է ներառել HSA կանոնների համեստ փոփոխություններ, առողջապահության ոլորտի բարեփոխումներին լիարժեք HSA- կենտրոնական մոտեցում, ամենայն հավանականությամբ, Կոնգրեսից կամ դեմոկրատներից պաշտպանություն ձեռք բերելը:
> Աղբյուրներ.
> Employee Benefit Research Institute- ն: Առողջապահական խնայողական հաշվի մնացորդները, ներդրումները, բաշխումները եւ այլ կենսական վիճակագրությունը, 2015: ԵԿԳ-ի HSA տվյալների շտեմարանի գնահատում : Նոյեմբեր 29, > 2016 > • № 42:
> Ներքին եկամուտների ծառայություն, հրատարակություն 969: Առողջապահական խնայողական հաշիվներ եւ այլ հարկային բարելավված առողջապահական ծրագրեր: 2016 թ
> Ներքին եկամտային ծառայություն, եկամուտների ընթացակարգ 2016-28 :
> Paul, Rand MD, S.222, Obamacare փոխարինման ակտ, բաժինը ըստ ամփոփման.
> Senate.gov- ը: 667 փոփոխություն HR1628-ին: 2017-ի առողջապահական ազատության ակտը : Հուլիսի 27, 2017: