Առողջապահական ծախսեր vs խելացի ծախսերի հաշիվներ
Առողջապահական խնայողական հաշիվները եւ ճկուն ծախսերի հաշիվները օգնում են նվազեցնել ձեր եկամտահարկը `գումար խնայելով, բժշկական ծախսերի համար: Այնուամենայնիվ, նմանությունները դադարում են: Ինչ պետք է իմանաս HSA- ի եւ FSA- ի տարբերությունները, որպեսզի կարողանաք ընտրել այնպիսի տարբերակը, որը ձեզ համար լավագույնն է: Որոնք են այդ ծրագրերի առավելություններն ու թերությունները:
HSA- ի եւ FSA- ի միջեւ տարբերությունները
Շատ տարբերություններ կան HSA- ի եւ FSA- ի միջեւ, եւ առանց դրանք ուշադիր նայելու, դուք կարող եք շփոթել: Եկեք տեսնենք որոշ կարեւորագույն տարբերություններ:
HSA- ն եւ FSA- ն տարբերվում են հաշիվը սեփականատիրոջ վրա
Երբ դուք սկսում եք ճկուն ծախսերի հաշիվ (FSA), դուք իրականում չեք տիրապետում հաշիվը: ձեր գործատուն չի գործում: Դուք չեք կարող վերցնել ձեզ հետ: Որոշ դեպքերում դուք նույնիսկ փողը կկորցնեք այն գումարը, որը դուք նվիրաբերել եք ձեր աշխատավարձը ձեր գործատուին: Դա կարող է առաջանալ, թե դուք կամավոր եք հեռանում կամ աշխատանքից հեռանում եք:
Երբ բացում եք Առողջության խնայողական հաշիվը (HSA), դուք պատկանում եք հաշիվը եւ դրա բոլոր գումարները: Դուք վերցնում եք այն ձեզ հետ, երբ տեղափոխվում եք, փոխելու աշխատանքները եւ նույնիսկ կորցնում եք ձեր առողջության ապահովությունը:
Vs Saving ծախսել
Ճկուն ծախսերի հաշիվները կազմված են, որպեսզի խրախուսեն ձեզ ծախսել դրա մեծ մասը կամ բոլորը: Առողջապահական խնայողությունների հաշիվները, մյուս կողմից, կառուցված են, խրախուսելու համար փրկել :
Դուք չեք կարող ներդնել գումարը մի կողմ դնելով FSA- ում, այնպես որ դուք չեք շահի շահագրգռվածություն: Նույնիսկ ավելի վատ է, դուք տարեվերջին ձեր գործատուն չեք կորցնի չվճարված գումարները. այն օգտագործում է կամ կորցնում է այն: Գործատուներին թույլատրվում է մինչեւ $ 500 ձեր չբաշխված գումարները փոխանցել ձեր FSA- ին հաջորդ տարվա համար, բայց դրանք պարտադիր չեն:
Տարվա վերջում Ձեր հաշվին չհրապարակված $ 500-ից ավելի բաներ անհետանում են ձեր գործատուի դրամապանակի մեջ:
Մյուս կողմից, դուք կարող եք երկար տարիներ գնալ, առանց ձեր HSA- ի դրամական գումար ծախսելու, եւ, ի տարբերություն FSA- ի, գումարը դեռ այնտեղ կլինի: Ձեր գործատուն չի կարող դիպչել: Այն չօգտագործելու կամ չկորցնելու տարին չկան:
Ձեր հաշվին պարզապես նստածի փոխարեն, ոչինչ չի անում, կարող եք գումար ներդնել ձեր HSA- ում: Տոկոսները եւ եկամուտները աճում են հարկերի հետաձգմամբ: Դուք չեք վճարում վաստակի կամ վճարների վրա հարկեր, երբ դրանք հանեք, եթե դրանք օգտագործեք որակյալ բժշկական ծախսերի համար:
Իրավասության պահանջները տարբերվում են FSA- ի եւ HSA- ի միջեւ
FSA- ին մասնակցելու համար դուք պետք է աշխատեք գործատուի հետ, ով առաջարկում է FSA: Գործատուը որոշում է ընդունելիության կանոնները: Հաշիվը կապված է ձեր աշխատանքի հետ:
HSA- ին մասնակցելու համար դուք պետք է ունենաք բարձր որակավորված առողջապահական ծրագիր կամ HDHP: Եթե դուք գտնվում եք Medicare- ում , չեք կարող HSA- ին սկսել: Եթե ունեք ավանդական առողջապահական ապահովագրության ավելի լավ քաղաքականություն, բացի ձեր HDHP- ից կամ HDHP- ի փոխարեն, դուք իրավասու չեք: Եթե որեւէ մեկը կարող է պահանջել ձեզ որպես հարկ վճարողի հարկ վճարող, կախված է հարկերից, դուք իրավասու չեք, նույնիսկ եթե դրանք իրականում չեն պահանջում:
Եթե դուք ունեք FSA, Դուք իրավասու չեք սկսել HSA, եթե ձեր FSA- ը Սահմանափակ նպատակային ճկուն ծախսերի հաշիվ է: Այս հատուկ FSA- ն կարող է օգտագործվել միայն տեսողության եւ ատամնաբուժական ծախսերի համար: Եթե դուք ունեք FSA եւ դուք ցանկանում եք սկսել HSA, դուք ունեք երկու տարբերակ: ստուգեք ձեր գործատուի համար, թե արդյոք ձեր FSA- ն սահմանափակ նպատակ FSA, կամ սպասեք մինչեւ հաջորդ տարի եւ ազատվել FSA- ից:
HSA- ն նպատակ ունի օգնել Ձեզ հաղթահարել HDHP առողջության ապահովագրության պլանների հետ կապված բարձր նվազեցումները: Թեեւ ձեր HSA- ի մեկնարկը կարող է կապված լինել ձեր աշխատանքի հետ, հաշիվը կապված չէ ձեր աշխատանքի հետ: դա կապված է ձեր HDHP առողջության ապահովագրության հետ:
Փաստորեն, դուք նույնիսկ չունեք աշխատելու HSA- ին:
Ինչ է տեղի ունենում ձեր հաշվի համար, երբ դուք կորցնում եք ձեր աշխատանքը
Եթե դուք կորցնում եք ձեր աշխատանքը, դուք, որպես կանոն, կորցնում եք ձեր FSA- նը եւ գումարը: Դուք չեք կարող նույնիսկ ձեր FSA- ի գումարն օգտագործել ձեր COBRA- ի առողջության ապահովագրավճարները վճարելու համար:
Ի տարբերություն, երբ դուք կորցնում եք ձեր աշխատանքը, դուք պահեք ձեր HSA- ն եւ դրա բոլոր միջոցները: Եթե դուք կորցնում եք ձեր HDHP- ի առողջության ապահովագրությունը ձեր աշխատանքի հետ միասին, ձեզ չի թույլատրվի ավելի շատ միջոցներ ներդնել ձեր HSA- ին, մինչեւ դուք չեք ստանա մեկ այլ HDHP առողջապահական ծրագիր: Այնուամենայնիվ, դուք դեռ կարող եք դուրս գալ միջոցներ ծախսել բժշկական բժշկական ծախսերի վրա, նույնիսկ եթե դուք այլեւս չունեք HDHP: Փաստորեն, նույնիսկ կարող եք օգտագործել HSA- ի միջոցները, վճարել ձեր COBRA- ի առողջության ապահովագրավճարները կամ վճարել առողջության ապահովագրավճարները, եթե դուք ստանում եք կառավարության գործազրկության նպաստները:
Ով կարող է նպաստել FSA- ի եւ HSA- ի
FSA- ի միջոցով կարող եք նպաստել միայն ձեր կամ ձեր գործատուին, եւ շատ գործատուներ չեն ընտրում: FSA- ի ներդրումները սովորաբար կատարվում են նախահաշվային հարկային մուտքերի նվազեցմամբ, եւ դուք պետք է պարտավոր լինեք ունենալ ամբողջ տարվա համար յուրաքանչյուր աշխատավարձից ստացված կոնկրետ գումար: Երբ դուք կատարել եք ֆինանսական պարտավորություն, թույլ չեք տվել փոխել այն, մինչեւ հաջորդ բաց գրանցման ժամանակաշրջանը:
HSA- ի հետ դուք չեք փակել ամբողջ ներդրման տարին: Դուք կարող եք փոխել ձեր ներդրման գումարը, եթե ցանկանում եք: Յուրաքանչյուրը կարող է նպաստել ձեր HSA- ին, ձեր գործատուին, ձեզ, ձեր ծնողներին, նախկին ամուսիններին, մեկին: Այնուամենայնիվ, համադրված բոլոր աղբյուրներից կատարված ներդրումները չեն կարող գերազանցել տարեկան IRS- ի սահմանած տարեկան սահմանը:
Դուք կարող եք ավելի շատ ներդրումներ կատարել HSA- ից FSA- ից
IRS- ի կանոնները սահմանափակում են, թե որքան հարկ վճարող գումար կարող եք թքել հեռու HSA- ի եւ FSA- ի կողմից: FSA- ի համար դուք կարող եք նպաստել 2018 թվականին $ 2,650-ով: Սակայն ձեր գործատուը կարող է ավելի խիստ սահմանափակումներ սահմանել ձեր FSA- ի ներդրումների վրա, եթե այն ընտրի:
Որքանով կարող եք նպաստել HSA- ի փոփոխություններին ամեն տարի եւ կախված է ձեր ընտանիքի HDHP ծածկույթից կամ միայնակ HDHP ծածկույթից:
| 2017 թ | 2018 թ | |
|---|---|---|
| 55 տարեկանից ցածր ինքնակառավարման ծածկույթ | $ 3,400 | $ 3,450 |
| Ընտանեկան ծածկույթ 55 տարեկան հասակում | $ 6,750 | $ 6,900 |
| Միայնակ ծածկույթ 55+ | $ 4,400 | $ 4,450 |
| Ընտանեկան ծածկույթ 55+ | $ 7,750 | $ 7,900 |
Ով է պատասխանատու HSA- ից ընդդեմ FSA- ի դուրսբերման համար
Քանի գործատուն տեխնիկապես տնօրինում է ձեր FSA- ի հաշիվը, այս հաշվի համար վարչական ծանրաբեռնվածությունը կրում է ձեր գործատուին: Օրինակ, ձեր գործատուի պարտականությունն է, որպեսզի համոզվեք, որ ձեր FSA- ից դուրս բերված միջոցները միայն ծախսվում են բժշկական ծախսերի համար:
HSA- ի հետ, մուրճը դադարում է ձեզ հետ: Դուք պատասխանատվություն եք կրում HSA- ի ավանդների հաշվառման եւ կանխիկացման համար: Դուք պետք է բավարար չափով գրանցեք IRS- ին ցույց տալու համար, որ դուք ծախսել եք բժշկական ծախսերը, կամ դուք պետք է վճարեք եկամտահարկը գումարած գումարից 20 տոկոս տուգանք `հետ կանչված գումարներից: Ցանկացած տարում դուք ավանդ եք կատարում կամ ձեր HSA- ից դուրս գալու համար, հարկավոր է 8889 ձեւը ներկայացնել ձեր դաշնային եկամտահարկով:
HSA Vs FSA- միայն մեկը կարող է օգտագործվել որպես արտակարգ հիմնադրամ
Քանի որ դուք ձեր HSA- ին եք պատկանում, դու այն մարդն է, ով որոշում է, թե երբ է գումար վերցնելու եւ ինչ օգտագործել այն: Եթե դուք ընտրում եք այն դուրս բերել մի բանի համար, որը իրավասու բժշկական ծախսեր չէ, ապա դրա վրա տուգանք կվճարեք 20 տոկոս տուգանքով: Բացի այդ, ձեր տարեսկզբին ձեր եկամուտին կավելացվի ոչ բժշկական զննումներ, այնպես որ դուք կվճարեք ավելի բարձր եկամտահարկներ:
Թեեւ դա չի կարող առաջարկել, եւ դա չի կարող լինել խելացի օգտագործման միջոցների ձեր HSA, դա կարող է լինել մխիթարել է իմանալ, որ դուք ունեք մի կույտ գումար, դուք կարող եք մուտք գործել արտակարգ իրավիճակներում, եթե դուք պետք է: Այնուամենայնիվ, դուք նույնպես պետք է պատրաստակամ վճարեք պատժամիջոցները:
FSA- ի հետ միասին, ձեզ թույլ չեն տա գումար դուրս բերել բանիմաց բժշկական ծախսերից բացի այլ բաների համար: Եթե ձեր տունը այրվի, եւ դուք եւ ձեր երեխա եք կանգնած փողոցում ապրում ... կոշտ հաջողություն: Դուք չեք կարող օգտագործել ձեր FSA- ի գումարը բնակարանների համար, անկախ նրանից, թե որքան հուսահատ եք:
HSA Vs FSA- միայն կարելի է օգտագործել, որպեսզի նպաստի կենսաթոշակային պլանը
Մինչ FSAs չեն մտածում որպես կենսաթոշակային հաշիվների, HSAs են ավելի օգտագործվում որպես լրացուցիչ միջոց փրկելու համար կենսաթոշակային. Քանի որ FSA- ը կամ կարող է օգտագործվել բժշկական ծախսերի համար, կամ տարվա վերջում կորցրած, այն չի կարող օգնել ձեզ պլանավորել կենսաթոշակային պլանի (բացառությամբ այն գումարների, որոնք դուք կարող եք փրկել եւ այլ կերպ ներդնել այն օգտագործված հարկերը, անվճար բժշկական պատճառներով):
FSA- ն ընդդեմ HSA- ի միայն մեկ հնարավորություն է տալիս ձեզ հետ կանչել գումարները
HSA- ի հետ դուք կարող եք միայն գումար վերցնել, որը փաստացի հաշվին է: Այնուամենայնիվ, FSA- ի հետ միասին դուք թույլատրվում եք տարին մեկ անգամ ամբողջությամբ նվիրաբերել ձեր տարվա առաջին ներդրումը:
Օրինակ, եկեք ասում ենք, որ դուք պարտավորվում եք տարեկան $ 1,200 ունենալ, այսինքն, ամսական $ 100, աշխատավարձի նվազեցումը եւ ձեր FSA- ին: Եթե դուք հիվանդանում եք եւ ստիպված կլինեք վճարել ձեր ամբողջ $ 1500 առողջական ապահովագրությունը փետրվարին, ձեր FSA- ում կստանաք միայն $ 100- $ 200: Խնդիր չկա, դուք կարող եք ձեր ամբողջ տարվա կտրվածքով դուրս գալ 1200 դոլարից, չնայած այն, որ դուք դեռ չի տրամադրել այն:
Դուք կունենաք FSA- ի բացասական հավասարակշռություն, սակայն ձեր վճարները կշարունակվեն յուրաքանչյուր աշխատավարձի հաշվարկով: Տարվա վերջում ձեր FSA- ի մնացորդը կլինի զրո: Ինչ անել, եթե ձեր աշխատանքը թողնեք մինչեւ տարեվերջ: Դուք չունեք վճարել տարբերությունը:
HSA- ն ընդդեմ FSA- ի կյանքի տարբեր փուլերում
Թեեւ HSA- ի եւ FSA- ի միջեւ հաշվապահական տարբեր տեսակի տարբերություններ կան, պլանի ընտրությունը նույնպես կարող է իջնել ակնկալվող բժշկական ծախսերին: Եթե դուք ունեք փոքր երեխաներ եւ համեմատաբար առողջ եք, FSA- ն կարող է լավ տարբերակ լինել copays- ի տեսակի եւ այլ ծախսերի համար: Այնուամենայնիվ, եթե դուք զարգացնում եք խոշոր բժշկական վիճակը, եւ HSA- ն, որը կառուցվել է, կարող է ավելի մեծ ծածկույթ ապահովել `օգնելու այդ ավելի մեծ գրպանի ծախսերին:
Ստորին գիծը HSA- ի եւ FSA- ի միջեւ տարբերությունների վրա
Թե HSA- ն եւ թե FSA- ն, ինչպես դուք վճարում եք վճարելու հարկերի գումարները, շատ տարբերություններ կան: Որպես արագ ամփոփում, այս ծրագրերը տարբերվում են.
- Ով է պատկանում սեփական հաշիվը
- Իրավասություն
- Ինչ է տեղի ունենում, եթե կորցնում եք ձեր աշխատանքը
- Ով կարող է նպաստել
- Որքանով կարող եք նպաստել
- Ով պատասխանատու է դուրս գալու համար, եւ ով է պատասխանատու փաստաթղթերի ապացուցելու համար, որ այն օգտագործվում է համապատասխան բժշկական ծախսերի համար
- Եթե դա կարող է օգտագործվել արտակարգ իրավիճակների համար
- Եթե այն կարող է օգտագործվել, նպաստելու պլանավորման կենսաթոշակին
- Եթե դուք կարող եք գումար վերցնել, դեռեւս չեք պահում
- Խնայելով եւ խնայելով
- Անկախ նրանից, թե դրամական միջոցների շրջանառությունը կամ ժամկետը լրանում է տարվա վերջում
HSA- ն կամ FSA- ն ունենալը հարկավոր է կրճատել հարկվող եկամուտը բժշկական ծախսերի վրա: Թեեւ օգտակար է այն գումարը, որը դուք կարող եք նպաստել, կարող է շատ ավելի ցածր լինել ձեր գրպանի ծախսերից, եթե դուք ունեք խոշոր բժշկական վիճակը: Հնարավոր է, դուք դեռ կարող եք օգտագործել հարկերից ազատ դոլարներ այս ծախսերի համար, եթե ձեր FSA- ի կամ HSA- ի կողմից չապահովված գումարը գերազանցի ձեր ճշգրտված համախառն եկամտի 10 տոկոսը: Իմացեք ավելին ձեր հարկերի վրա բժշկական ծախսերի կրճատման մասին
Աղբյուրը `
> Ներքին եկամուտների ծառայություն: Թեմայի քանակը: 502-Բժշկական եւ ատամնաբուժական ծախսեր: https://www.irs.gov/kentopics/tc502